⚠️ 本页全部数据为虚构脱敏样例，用于演示对账逻辑，不代表任何真实企业经营状况。
账龄起算日口径、风险分级口径仍为待确认项，须在客户现场替换为实际参数。
M1 数据接入与口径治理
四类数据导入 → 字段映射 → 客户识别对齐 → 格式归一 → 数据质量体检。体检不通过的数据不得进入对账。
① 我方应收台账+
② 收款流水+
③ 客户回函+
④ 客户档案→
✓ 可对账数据集
关键结果：发现 3 条客户标识无法对应客户档案（P2）。
这意味着对账的第一步不是算数，而是认人——客户主数据不干净，数据进来就是一笔烂账。
M2 自动匹配（核销）· 三级处理
精确匹配（单号可识别） → 模糊匹配（无单号，按到账顺序挂账，标多义） → 其余进人工差异池。
精确匹配
模糊匹配（按到账顺序挂账）
未匹配 → 人工差异池
自动匹配覆盖率
精确匹配率 | 模糊挂账率
为什么要标「多义匹配」？
金额一致但无单号时按到账顺序挂账，隐含「客户按时间顺序付款」的假设。
该假设在规模化企业未必成立，因此系统只挂账不确认，全部标记供人工复核——绝不静默占用。
M3 差异识别与标注 · 三类差异
严守口径：仅「未收金额 > 0」的未结清单据参与对账，已结清单据一律排除。
M4 对账单生成 · 以我方台账为基准
双方同为「未结清」口径，结论才成立。一致客户可直接确认盖章，差异客户定向处理。
✓ 一致 家
余额完全对上，可直接推送客户确认。
! 存在差异 家
需人工介入，差异明细见「③ 差异标注」。
M5 账龄分层与风险识别
五段自动分层 → 逾期天数计算 → 风险等级按账龄分布自动映射 → 催收优先级排序（与风险等级同源）。
演示时必须主动说明的两点：
① 「未到期」为 0：样例账期最长 90 天、对账期恰好 3 个月，进入对账范围的都是已到期单据。这是样例设计特性，非工具缺陷；真实数据含更近期单据时即会出现「未到期」金额。
② 「90 天以上」金额来自陈欠单据（追溯至 2026-03-01）。真实 AR 台账必然含历史陈欠——若只取对账期内单据，账龄会被结构性压在窗口长度内，「高风险」档永远无法触发。这正是本 POC 自检发现并修复的缺陷之一（D-4）。
风险分级为建议口径，须客户按风控政策确认。
催收优先级 Top 15
不用业务员凭感觉排顺序——系统按账龄分布与未收金额自动排出，与风险等级口径一致。